Laporan Cash Flow

LAPORAN CASH FLOW 

oke temen-temen disini saya akan membagikan tips membuat laporan cash flow,

apa itu cash flow?

Nah jadi,

cash flow (arus kas) adalah suatu laporan keuangan yang berisikan pengaruh kas dari kegiatan operasi,kegiatan transaksi investasi dan kegiatan transaksi pembiayaan/pendanaan serta kenaikan atau penurunan bersih dalam kas suatu perusahaan selama satu periode.

Berikut ini contoh langkah -langkah pembuatan aktivitas cash flow seperti berikut ini:

1.masukkan title,nama perusahaan dan tahun

2.masukkan kolom sejumlah bulan yang akan dicatatkan cash flownya

 

3.masukkan data operasional dan item item dibawahnya 

4.contoh data operasioanal diatas adalah jumlah produk terjual,yaitu jumlah penjual ke customer,item teerjual atau service yang dijual oleh perusahaan 

5.yang kedua adalah harga rata - rata produk ,pengeluaran rata rata untuk menjual produk yang bersangkutaan tersebut

6.berikutnya masukkan daftar pendapatan 

7. Yang pertama ada penjualan barang atau jasa yaitu uang yang diterima dari penjualan produk atau jasa.ini merupakan hasil kali dari harga rata - rata produk dikalikan dengan jumlah produk terjual

8. Yang kedua adalah  semua akun yaitu jumlah yang seharusnya diterima periode sebelumnya tapi baru diterima sekarang dari akun akun kredit, invoice atau penerimaan kartu kredit

9.untuk sumber pendapatan lainnya ini bisa berupa uang yang diterima untuk penjualan aset lain,persetujuan,komisi dan sebagainya

10.pinjaman dan dana lain yang dimasukkan adalah dana yang dimasukkan ke bisnis dari sumber lainnya,seperti pinjaman,bunga dari tabungan ,pemasukan dari owner,refund pajak dan sebagainnya 

11.berikutnya masukkan TOTAL REVENUE yang dinilai diambil dari menambahkan semua sumber pendapatan 

12.kemudian masukkan biaya penjualan dan di TOTAL BIAYA PENJUALAN ,anda bisa menambahkan semua total biaya penjualan 

13. Di biaya penjualan ini ada beberapa item yang nilainya bervariasi,tergantung volume penjualan.

 • Biaya Marchandise,yauitu biaya dari marchandise yang dibeli atau digunakan selama periode penjualan.ini termasuk pajak penjualan.

     •    Biaya penerimaan,yaitu biaya yang terjadi ketika menerima marchandise.misalnya pengiriman, biaya penganan biaya, komisi dan barang.

     •   Biaya produksi dan pemaketan,yaitu biaya pemaketan ulang atau perakitan produk.

    •   Biaya penjualan dan komisi,yaitu biaya yang muncul untuk memebuat penjualan dan memebayar kepada orang lain.

     • Biaya distribusi dan pengiriman,yaitu biaya yang anda bayarkan untuk mengirimkan dan delivery produk/layanan ke pelanggan.

 14.TOTAL BIAYA PENJUALAN,bisa diambil dengan penambahan semua biaya variabel 

15.berikutnya masukkan pos pos pengeluaran 

16.ada beberapa pengeluaran misalnya gaji dan upah ini merupakan pembayaran gaji pegawai dan upah termasuk lembur.

      Pajak jadi ini termasuk pajak dari penghasilan,asuransi dan sebagainya 

      akunting/legal yaitu biaya yang dibayar ke akuntan,konsultan ukum,auditor dan sebgainya 

      periklanan  ini periklanan baik melalui radio,TV,yellow pages,koran,printer dan sebagainya 

      mobil dan trevel ini adalah semua  biaya yang diperlukan penggadaan mobil dan semua jenis                      biaya          turunannya termassuk untuk perawatan 

       asurani yaitu biaya yang berkaitan dengan asuransi bisnis atau properti untuk melindungi dari                   kebakaran,pencurian,dan lain sebagainya 

       bunga tabungan yaitu biaya bunga untuk pinjaman yang dibuat 

      jasa lain yaitu semua biaya buruh dan metrial yang dibayar untuk kontraktor independen atau  bisnis lainnya

pos dan pencetakan ini adalah biaya yang berkaitan dengan surat menyurat  termasuk pencetakan katalog atau barang lain

biya rental atau lesing yaitu biaya fasiliitas 

pajak real estat yaitu biaya pajak properti yang dimiliki oleh perusahaan

utilitas fasilitas yaitu biay ledeng, listrik dan lainnya 

reparasi dan dekorasi biaya untuk memperbaiki dan perawatan termasuk dekorasi 

telpon,faks dan pager ini termasuk biaya komunikasi seperti internet email dan lainnya 

supply akntor ini semua barang yang diperlukan untuk kantor

software yaitu biaya software komputer yang dibeli atau disewa selama periode ini

membership ini biaya keanggotaan seperti klub atau perkumpulan profesi

berlangganan yaitu biaya untuk berlangganan segala macam publikasi seperti buku atau jasa lainyya 

training biaya yang berkaitan dengan training ikaryawan atau lainnnya

pembelian lainnya baya untuk pembelian furnitur komputer dan lainnya 

pembayaran utang yaitu umlah pinjaman yang harus dibayarkan selama periode

 

17. jumlahkan total pengeluaran dengn menggunakan fungsi SUM 

18.kemudian tentukan pendapatan bersih yaitu pendapatan dikurangi biaya penjualan dan pengeluaran 

19.NET INCOME adalah pengeluaran semua biaya penjualan dan total pengeluaran dikurangi dengan pendapatan total.ini menunjukkan apakah usaha uatang atau rugi

20. kemudiaan isikan biaya biaya di data operasional

21.hitung total revenue dan isikan nilai dari biaya penjualan,kemudian jumlahkan di TOTAL BIAYA 

PENJUALAN 

22. tentukan data data pengeluaran dan isikan di TOTAL PENGELUARAN

23.salin fungsi fungsi TOTAL ini ke kanan

SEKIAN TERIMAKASIH